Ökonomische Auswirkungen von Schätzfehlern bei der bankinternen Bestimmung von Kreditausfallwahrscheinlichkeiten

موسسات اعتباری از رتبه‌بندی‌های داخلی برای وام گیرندگان خود نه تنها برای تعیین شرایط اعتباری مناسب استفاده می‌کنند. با بازل II، آنها همچنین می‌توانند از این برای تعیین سرمایه نظارتی که قرار است به‌عنوان حائل ریسک برای زیان‌های غیرمنتظره در دسترس باشد، استفاده کنند. Irmhild Wrede تاثیر اقتصادی بر بانک‌ها را زمانی بررسی می‌کند که رتبه‌بندی‌های داخلی به طور متوسط ​​صحیح باشد، اما حاوی مقدار مشخصی از پراکندگی به عنوان یک عبارت خطا باشد. نویسنده نشان می دهد که استفاده از روش های رتبه بندی نادقیق حتی می تواند برای موسسات اعتباری سودمند باشد. انگیزه‌های حاصل برای بانک‌ها و پیامدهای آن برای مقام ناظر از این موضوع ناشی می‌شود.

Kreditinstitute verwenden interne Ratings für ihre Kreditnehmer nicht nur zur Festlegung adäquater Kreditkonditionen; mit Basel II dürfen sie diese auch zur Bestimmung des regulatorischen Kapitals einsetzen, das als Risikopuffer für unerwartete Verluste vorzuhalten ist. Irmhild Wrede untersucht, welche ökonomischen Auswirkungen es für Banken hat, wenn die internen Ratings zwar im Mittel korrekt sind, jedoch eine gewisse Streuung als Fehlerterm beinhalten. Die Autorin zeigt, dass die Verwendung ungenauer Ratingverfahren für Kreditinstitute u. U. sogar von Vorteil sein kann. Hieraus werden resultierende Anreize für Banken und Konsequenzen für die Aufsicht abgeleitet.