Loss Reserving: An Actuarial Perspective

همه بیمه گذاران اموال و خسارت ملزم به انجام ذخیره زیان به عنوان یک عملکرد حسابداری قانونی هستند. بنابراین، ذخیره ضرر یک حوزه ضروری از فعالیت است و دارای دانش تخصصی خاص خود است. در حالی که تعداد کمی کتاب به این موضوع اختصاص داده شده است، حجم مقالات تحقیقاتی منتشر شده در مورد ذخیره ضرر تقریباً در طول پانزده سال گذشته دو برابر شده است.
هدف کتاب گرگ تیلور ارائه یک درمان جامع و پیشرفته در مورد ذخیره ضرر است که منعکس کننده پیشرفت های تحقیقاتی معاصر تا به امروز است. این کتاب که به دو بخش تقسیم می‌شود، هم تکنیک‌های مرسوم که به طور گسترده در عمل استفاده می‌شوند و هم تکنیک‌های اختصاصی‌تر ذخیره ضرر با استفاده از مدل‌های تصادفی را پوشش می‌دهد. بخش اول، مدل‌های قطعی، مسائل بسیار کاربردی را از طریق استفاده فراوان از مثال‌های عددی پوشش می‌دهد که به طور کامل تکنیک‌های مورد بررسی را توسعه می‌دهد. بخش دوم، مدل‌های تصادفی، با فصلی آغاز می‌شود که مطالب نظری اضافی مورد نیاز برای نشان دادن مدل‌سازی تصادفی را تنظیم می‌کند. فصل‌های باقی‌مانده در قسمت دوم مستقل هستند، و بنابراین می‌توان مستقل از یکدیگر به آنها نزدیک شد. ویژگی خاص کتاب استفاده از یک مجموعه داده واقعی برای نشان دادن مثال های عددی و تکنیک های جدید ارائه شده است. مجموعه داده ها بیشتر موقعیت های دشوار ارائه شده در عمل اکچوئری را نشان می دهد. این کتاب نیازهای یک اثر مرجع و همچنین کتاب درسی ذخیره ضرر را برآورده می کند.

All property and casualty insurers are required to carry out loss reserving as a statutory accounting function. Thus, loss reserving is an essential sphere of activity, and one with its own specialized body of knowledge. While few books have been devoted to the topic, the amount of published research literature on loss reserving has almost doubled in size during the last fifteen years.
Greg Taylor's book aims to provide a comprehensive, state-of-the-art treatment of loss reserving that reflects contemporary research advances to date. Divided into two parts, the book covers both the conventional techniques widely used in practice, and more specialized loss reserving techniques employing stochastic models. Part I, Deterministic Models, covers very practical issues through the abundant use of numerical examples that fully develop the techniques under consideration. Part II, Stochastic Models, begins with a chapter that sets up the additional theoretical material needed to illustrate stochastic modeling. The remaining chapters in Part II are self-contained, and thus can be approached independently of each other. A special feature of the book is the use throughout of a single real life data set to illustrate the numerical examples and new techniques presented. The data set illustrates most of the difficult situations presented in actuarial practice. This book will meet the needs for a reference work as well as for a textbook on loss reserving.