Ertragsorientiertes Bankmanagement: Band 3: Fallstudien mit Lösungen

Front Matter....Pages I-XXII
Methoden zur Ermittlung des Konditionsbeitrags-Barwertes....Pages 1-6
Immunisierung des Zinsspannenrisikos mit Zinsswaps....Pages 7-17
Capital Asset Pricing Model (CAPM) und Eigenkapitalkosten....Pages 18-27
Hedging mit Caps und Floors....Pages 28-38
Abgrenzung von Risikobelastungsszenarien im Risikotragfähigkeitskalkül....Pages 39-44
Erfolgsquellenanalyse bei schwankenden Zinssätzen....Pages 45-58
Leistungsstörung im Kreditgeschäft....Pages 59-65
Bestimmung von Markteinstandszinssätzen....Pages 66-76
Unexpected-Loss-Kalkulationen für das Ausfallrisiko im Kreditportfolio....Pages 77-88
Einsatz der ROI-Analyse im Fusions-Controlling....Pages 89-101
Strukturergebnisvorlauf und zinsinduziertes Marktwertrisiko....Pages 102-111
Strukturergebnisvorlauf und Währungsrisiko....Pages 112-124
Berechnung des Value at Risk im analytischen Grundmodell....Pages 125-134
Ausfall eines Swap-Partners....Pages 135-140
Struktureller Gewinnbedarf und ROI-Kennzahlen....Pages 141-148
Ermittlung des Gesamt-Eigenmittelunterlegungserfordernisses....Pages 149-161
Limitsteuerung und Limitkontrolle im Handelsbereich....Pages 162-170
Herleitung von Zielrentabilitäten aus Kapitalmarkterfordernissen....Pages 171-175
Abweichungsanalyse im Zinsüberschuss-Budget....Pages 176-188
Berücksichtigung gespaltener Geld- und Kapitalmarktsätze im Perioden- und Barwertkalkül....Pages 189-204
Vergleich von Marktzinsmethode und Pool-Methode....Pages 205-212
Abweichungsanalyse im Produktivitätsergebnis....Pages 213-230
Granularität und insolvenzspezifische Verbundeffekte als Einflussgrößen für den Value at Risk des Kreditportfolios....Pages 231-242
Prozessorientierte Standard-Einzelkostenrechnung....Pages 243-251
Value at Risk für das Währungsrisiko....Pages 252-260
Alternative Möglichkeiten des Kreditrisikotransfers....Pages 261-271
Controlling-System der Express-Bank....Pages 272-280
Geschäftsstellenrechnung....Pages 281-290
Eigenkapitalbedarfsanalyse....Pages 291-301
Iterationsverfahren zur Optimierung der Risikokapitalallokation auf Basis von RORAC-Kennziffern....Pages 302-308
Risikoadjustierte Eigenkapitalkosten im Risiko-Chancen-Kalkül....Pages 309-316
Laufzeit- und Marktbewertungsmethode....Pages 317-327
Dimensionale Ergebnisrechnung im Bank-Controlling....Pages 328-362
Messung des Zinsspannenrisikos im Elastizitätskonzept....Pages 363-378
Kalkulation von Ausfallrisikokosten mit der optionspreistheoretischen Risikokostenmethode....Pages 379-389
Hedging mit Aktienindex-Futures....Pages 390-397
Regulatorische Behandlung des Gegenparteienrisikos....Pages 398-414
Regulatorische Ansätze zur Behandlung des operationellen Risikos....Pages 415-421
Value at Risk eines Corporate-Bond-Portfolios....Pages 422-432
Value at Risk zinsinduzierter Marktwertrisiken....Pages 433-449
Integrierte Rendite-/Risikosteuerung des Zinsbuchs....Pages 450-463
Deckungsbeitragsrechnung im Barwertkalkül....Pages 464-473
Periodisierung des Konditionsbeitrags-Barwertes....Pages 474-484
Klassische Effektivzinsverfahren....Pages 485-492
Treasury-konforme Effektivzinsrechnung und Margenkalkulation....Pages 493-503
Grundmodell der Marktzinsmethode....Pages 504-510
Expected-Loss-Kalkulation für das Ausfallrisiko....Pages 511-519
Ratingmigrationen und Bonitätsrisikokosten....Pages 520-527
Kalkulation des Treasury-Erfolgs im Wertbereich....Pages 528-543
Berücksichtigung von Liquiditätserfordernissen im Marktzinsmodell....Pages 544-550
Erweiterte ROI-Analyse anhand der UBS-Konzernrechnung....Pages 551-565
Währungstransformationsbeitrag....Pages 566-572
ROI-Schema und vertikale Erweiterungen....Pages 573-585
Risikoadjustierte Kennzahlensystematik....Pages 586-593
Konzept der Bilanzbewirtschaftung bei der UBS....Pages 594-603
Determinanten des Währungsrisikos....Pages 604-614
Risikostatus und Risikolimite auf Gesamtbank- und Geschäftsbereichsebene....Pages 615-622
Der Ergebniswürfel....Pages 623-631
Kostenorientierte Mindestmargenkalkulation....Pages 632-647
Anwendungsvoraussetzungen für die Verwendung eines analytisch ermittelten Value at Risk....Pages 648-655
Aufsichtsrechtliche Erfassung des Liquiditätsrisikos....Pages 656-668
Alternative Verfahren der Risikokapitalallokation....Pages 669-677
Eigenmittelunterlegung des Marktrisikos....Pages 678-697
Strategische Geschäftsfeldplanung....Pages 698-709
Strukturelle Reihenfolge der Fallstudien gemäß Gliederungslogik im „Ertragsorientierten Bankmanagement“....Pages 710-714