Finanzrating: Gestaltungsmöglichkeiten zur Verbesserung der Bonität

اگر کلمه کلیدی "رتبه بندی مالی" را در موتور جستجویی مانند گوگل وارد کنید، تنها حدود 500 نتیجه جستجو دریافت خواهید کرد. این در مقایسه با 361000 تکرار کلمه "رتبه بندی اعتبار" یا نزدیک به یک میلیارد صفحه که کلمه "رتبه بندی" در آن یافت می شود. حتی اگر جستجو به صفحات آلمانی زبان محدود شود، گردشگران اینترنتی هنوز 16.2 میلیون صفحه برای خواندن دارند. (همه ارقام مربوط به اوت 2006 است.) این نتایج در تضاد قطری با اهمیت رتبه بندی مالی در عملکرد بانکی است. رتبه‌بندی مالی به‌عنوان جنبه کمی درجه‌بندی رتبه‌بندی، همچنان پس از بازل ۲ و اجرای حداقل الزامات برای کسب و کار وام‌دهی و مدیریت ریسک که از ۲۰ دسامبر ۲۰۰۲ در حال اجراست، در کانون توجه هر رتبه اعتباری یک بانک قرار دارد. . در نتیجه چارچوب قانونی جدید، بانک ها موظف هستند تا حد امکان به وام گیرندگان خود به طور جامع نگاه کنند، یعنی ریسک ها را بر اساس عوامل کیفی نیز شناسایی کنند. در گذشته، رتبه‌بندی‌های داخلی بانک اغلب فقط یک ابزار روش‌شناختی برای ارزیابی داده‌های کمی از صورت‌های مالی سالانه بود. اگرچه نتایج این طبقه‌بندی‌ها نیز با نرخ‌های پیش‌فرض مطابقت داشت، اما آنها با "PD" (احتمال پیش‌فرض) - که اکنون در بازل II مورد نیاز است، برابری نمی‌کنند. بنابراین، در بحث عمومی، تمرکز بر سوالات کیفی جدیدی بود که در کاتالوگ معیارهای رتبه بندی گنجانده شد: سوالاتی در مورد موقعیت محصول و بازار، در مورد زنجیره ارزش، سازمان و استراتژی، مدیریت و صلاحیت های آن، و غیره

Gibt man das Stichwort „Finanzrating“ in eine Suchmaschine wie Google ein, erhält man nur rund 500 Suchresultate. Dies steht 361.000 Fundstellen für das Wort „Kreditrating“ oder gar fast einer Milliarde Seiten gegenüber, auf denen sich das Wort „Rating“ findet. Selbst wenn die Suche auf deutschsprachige Seiten eingeengt wird, bieten sich dem Internetsurfer immer noch 16,2 Millionen Seiten zur Lektüre. (Alle Angaben gelten für August 2006.) Diese Ergebnisse stehen in einem diametralen Gegensatz zur Bedeutung des Finanzratings in der Bankpraxis. Das Finanzrating als die primär quantitative Seite des Ratings steht auch heute noch, nach Basel II und der Umsetzung der seit 20. Dezember 2002 gültigen Minde- anforderungen an das Kreditgeschäft bzw. an das Risikomanagement, im Mittelpunkt jeder Bonitätsbeurteilung einer Bank. Durch die neuen rechtlichen Rahmenbedingungen sind die Banken dazu angehalten, im - ting eine möglichst ganzheitliche Betrachtung ihrer Kreditnehmer zu erreichen, also auch Risiken aufgrund qualitativer Faktoren zu identifizieren. Bankinterne Ratings waren früher oft nur ein methodisches Hilfsmittel, um quantitative Daten aus dem Jahresabschluss zu evaluieren. Zwar korrespondierten die Ergebnisse dieser Klassifizierungen auch mit Ausfa- raten, aber sie wurden nicht mit einer – jetzt nach Basel II geforderten – „PD“ (Probability of Default) gleichgesetzt. Daher richtete sich in der öffentlichen Diskussion der Blick stark auf neue qualitative Fragen, die in den Kriterienkatalog des Ratings aufgenommen wurden: F- gen nach der Produkt- und Marktposition, nach der Wertschöpfungskette, der Organisation und Strategie, dem Management und seiner Qualifikation usw.