Beneficial Ownership: Basic and Federal Indian Law Aspects of a Concept

جستجو برای مالکان ذی نفع ادامه دارد. مالک سودمند مانند یک فیل در جنگلی از ساختارهای پیچیده قانونی پنهان می شود و منتظر است تا توسط دادستان های مشتاق کشف شود. اما چه چیزی پشت این استعاره نهفته است؟ مالک سودمند چیست؟ آیا مالکیت منفعت یک حق است؟ این حق شامل چه مواردی می شود؟ ارزش این حق در مقایسه با سایر حقوق چیست؟ و اگر مالکیت منفعت یک حق نیست، آیا باز هم رابطه حقوقی دارد؟ دادگاه ها، یعنی دیوان عالی ایالات متحده، چگونه با این مفهوم برخورد می کنند؟ چه زمانی قضات انگلیسی-آمریکایی و محققان اروپایی به این مفهوم متوسل می شوند؟

این کتاب از دو منظر به این سؤالات می پردازد: مبانی حقوقی و حوزه حقوق فدرال هند. هم نظریه های حقوقی و هم رویه قضایی با هدف یافتن درک بهتری از مفهوم اساسی و ویژگی های مالکیت ذی نفع مورد بررسی قرار می گیرند. قانون فدرال هند برای مطالعه مفاهیم عینی مفهوم مالکیت سودمند در آنچه Roscoe Pound از آن به عنوان "قانون در عمل" یاد می کند، انتخاب شده است. برای برخی، این انتخاب رشته حقوقی ممکن است تا حدودی غیرعادی به نظر برسد. قانون فدرال هند احتمالاً چه پاسخ هایی می تواند در رابطه با سؤالات فوری صنعت مالی ارائه دهد؟ مثل همیشه، یک پاسخ کوتاه و طولانی وجود دارد. پاسخ کوتاه این است که تجزیه و تحلیل یک رشته حقوق به همان اندازه پیچیده می تواند چشم اندازهای جدیدی را در مورد یک رشته حقوق مشخص بگشاید. برای مثال، نه تنها مجرمان بالقوه و فرارهای مالیاتی، بلکه اعضای یک تمدن قدیمی نیز مالکان سودمند هستند. پاسخ طولانی را می توان در همین کتاب یافت.

The hunt for beneficial owners is on. Like an elephant, the beneficial owner hides in the jungle of complex legal structures, waiting to be discovered by eager prosecutors. But what lies behind this metaphor? What is a Beneficial Owner? Is beneficial ownership a right? What does this right encompass? What is the value of this right compared to other rights? And if beneficial ownership is not a right, is it still a legally relevant relation? How do courts, namely the U.S. Supreme Court deal with the concept? When do Anglo-American judges and European scholars resort to the concept?

This book approaches these questions from two perspectives: legal fundamentals and the field of U.S. federal Indian law. Both legal theories and case law are scrutinized with the aim to find a better understanding of the basic conception and characteristics of beneficial ownership. Federal Indian law has been chosen for the study of the concrete implications of the beneficial ownership concept in what Roscoe Pound referred to as “the law in action.” To some, this choice of legal field might seem somewhat unusual. What answers could federal Indian law possibly offer with regard to pressing questions from the financial industry? As always, there is a short and a long answer. The short answer is that the analysis of an equally sophisticated field of law can open new perspectives on a given field of law. For example, not only potential criminals and tax evaders but also members of an older civilization are beneficial owners. The long answer can be found in this very book.